對環境的影響的規模、嚴重性、持續時間�！爸匾h境因素”是一個相對的概念,一個組織的重要環境因素對于另一個組織而言可能就不是重要的。
對一家機械設備制造公司而言，確定“空調氟利昂意外泄漏”是否屬于“重要環境因素”，需要考慮其氟利昂意外泄漏的數量和影響的程度，即是否達到了相對重大環境影響的程度（與其他的環境因素比較）。不能簡單地認定“空調氟利昂意外泄漏”就是重要環境因素，因為，在一家機械設備制造公司的生產活動過程中，還有其他很多的環境因素，所造成的環境影響遠遠超過“空調氟利昂意外泄漏”。如廢油的處置,含油廢水的排放,含油廢棄物的處置,噪聲等。
3）××食品公司
EMS不符合報告描述：“公司制定的環境目標為生產污水達標排放，而管理方案為執行運行控制程序，此環境目標和管理方案不符合要求。不符合ISO14001:2004標準4.3.3的規定�！�
點評：此類環境目標和管理方案在EMS審核中屬于常見問題。實際上公司制定的環境目標：生產污水達標排放，也屬于控制污染的一項目標，不應該簡單地將以否定。另外ISO14001:2004標準4.4.6也規定：“組織應根據其方針、目標和指標，識別和策劃與所確定的重要環境因素相關的運行……” 為實現生產污水達標排放的目標，公司執行運行控制程序也是正確的。
因此，在現場的實際審核中，審核員應調查此食品公司是否存在生產污水超標排放的現象，及污水排放總量控制方面的問題，來證明其是否應制定改進型的環境目標指標和管理方案，以確保食品公司守法和實現環境績效的持續改進；對于食品公司的污水處理后再進入市政污水處理廠的情況，就不能要求其排放的污染物濃度越低越好，一般市政污水處理對水質有要求，如進污水處理廠的污水COD濃度太低會影響其效果，反而不好。
4）××建筑工程公司
OHS不符合報告描述：“在A建筑工地的現場，發現1臺20噸龍門吊及使用的12條安全帶沒有按要求進行鑒定。不符合GB/T28001-2001標準4.5.1的規定�！�
點評：審核員習慣將特種設備及安全防護器具等同于質量管理體系的“測量設備”，歸屬于職業健康安全中的測量和監視設備，因此需要校準和維護。審核員沒有去進行仔細研究，GB/T28001-2001標準4.5.1條中所描述的是“績效測量和監視設備”，而不是特種設備及安全防護器具。
龍門吊及安全帶沒有按要求進行鑒定，是屬于“特種設備及安全防護器具”的管理活動失控，應該屬于4.4.6“運行控制”的不符合，而不是4.5.1“績效測量和監視”的不符合。
5）××電氣有限公司
OHS不符合報告描述：審核中發現公司“某產品外殼注塑作業指導書”規定“一段溫度為125±3°C，二段溫度為135±5°C”，而現場實際一段溫度設定為130°C，二段溫度設定為145°C，不符合GB/T28001-2001標準4.4.6條款的規定。
點評：審核員將產品質量過程控制與職業健康安全的運行控制混在了一起，審核關注的對象發生了偏差。審核員應關注注塑機門控開關是否正常，作業時是否有燙傷、吸入煙氣的可能，是否有適當的防護措施。
6）XX電子有限公司
EMS不符合報告描述：現場審核發現臺風“云娜”過后，公司未對臺風應急準備和響應預案進行修訂。不符合ISO14001：2004標準4.4.7“組織應定期評審其應急準備和響應程序，必要時對其進行修訂，特別是在事故或緊急情況發生后”的要求。
點評：不符合項事實描述不充分，未明確該公司原有的臺風應急準備和響應預案可能存在的不合理內容，ISO14001：2004標準4.4.7要求“…必要時對其進行修訂，特別是在事故或緊急情況發生后�！钡⒉皇且缶o急情況發生后必須對原有的應急預案進行修訂。
7)××印刷有限公司的外排廢水COD、BOD、氨-氮超標，企業未分析原因、采取糾正措施，審核組未開不符合項。
8）審核組對××油脂有限公司開具了兩份不符合報告，其一為合規性評價未進行，不符合4.5.2的要求；其二未對皂腳的處理制定相關要求。
針對對第一份不符合報告，受審核方提供的糾正材料是外排廢水、廢棄和廠界噪聲達標，符合法律法規的要求；針對第二份不符合報告的糾正材料僅是出售給相關方的協議。
點評：污染物監測報告達標只是合規性評價的一部分，還有許多法律法規和其他要求是定性的要求，也需進行評價；第二份不符合的糾正材料應包括處理方所采用的處理工藝、過程中三廢排放等情況。
9)××開關廠OHS審核開具的不符合項的描述為“電焊作業應佩帶絕緣手套”,此種說法不確切，電焊作業應佩帶電弧防護手套；
10）××膠片廠審核開具的不符合項“未對相關方施加環境影響”，提供的糾正材料為一張空白表格。
點評：糾正材料中可包括與可施加影響的相關方簽定的環保協議，廠內施工要求等，內容可包括動火、節水節電、廢棄物定點存放、危險化學品管理、消防等要求。
11）××模具有限公司的不符合項“耐水砂紙浸漆工位和設備控制柜未配備滅火器”，糾正材料中未提供已配備滅火器的證據。
12）××有限公司OHS審核企業日常巡檢未做記錄在不符合報告中判為標準4.5.3的不符合。
點評：不符合標準4.5.3的要求指的是記錄不清晰、不可追溯，或未規定記錄的保存期限、記錄的存放不符合規定等。受審核方不能提供巡檢的證實性記錄，應判4.5.1的不符合。
13）通源塑膠工業（蘇州）有限公司
EMS二階段不符合項報告：審核時發現公司制定的2004-2005年目標指標中，用電及1211滅火器的使用均未評價為重要環境因素；另2005年的目標指標均未建立管理方案。以上事實不符合ISO14001:1996標準4.3.3、4.3.4條款的規定。
點評：標準及法律法規均無要求用電及1211滅火器的使用必須評價為重要環境因素，重要環境因素是指具有或能夠產生重大環境影響的環境因素，組織需通過評價判斷來確定哪些環境因素是重要環境因素。所以此不符合事實描述不完整。
14) XX工貿有限責任公司
EMS二階段審核出具的不符合報告事實描述：根據《法律法規及其他要求控制程序》4.2.2要求，經理辦要對法律法規的適用性進行評審，但該部門未提供評審的證據。不符合ISO14001:2004標準4.3.2組織應建立并保持程序，用來確定其活動、產品或服務中環境因素的法律法規，以及其他應遵守的要求。
受審核方糾正措施：組織人員對與本公司有關的法律法規的遵守情況進行檢查。
審核員的糾正措施跟蹤情況：糾正措施有效，下次監督審核中驗證有效性。
點評：此問題在一階段審核時就應關注，二階段才提出此問題，說明一階段審核不到位，未達到一階段審核目的，且不符合事實在核查記錄中沒有任何記錄。
標準4.3.2“法律與其他要求”條款的要求“組織應建立、實施并保持一個或多個程序，用來識別適用于其活動、產品和服務中環境因素的法律法規和其它應遵守的要求，并建立獲取這些要求的渠道�！�
標準4.5.2“合規性評價”條款的要求“為了履行遵守法律法規要求的承諾，組織應建立、實施并保持一個或多個程序，以定期評價對適用法律法規的遵守情況�！�
從不符合項事實描述和組織采取的糾正措施來看判定為不符合標準4.5.2條款更合適。如果判定為4.3.2條款的不符合,其糾正材料應提供摘錄的適用的法律法規條款。
15)創新精密塑膠（蘇州）有限公司
EMS不符合項報告：公司識別出“設備運行產生的噪音”為重要環境因素，且確定其控制方式為“運行控制”，但審核時未能提出相應的控制文件。
組織的糾正措施：對“設備運行產生的噪音”這一重要環境因素的控制已在程序文件QP-13中4.2.1作了明確規定，建立設備隔音房或采用螺桿式機空壓機以降低噪音，必要時請有資質單位進行監測。
組長驗證認為糾正措施可以接受，下次審核中驗證其有效性。
點評：該文件能否對“設備運行產生的噪音”此重要環境因素進行控制？文件所述的內容屬環境管理方案，但是又不符合管理方案的要求，對建立設備隔音房或采用螺桿式空壓機以降低噪音的方案應規定每一有關職能和層次的相關職責和相應的計劃時間表。
16）××食品有限公司的不符合報告“廢油、廢含油棉紗未評價為重要環境因素”的糾正措施對重要環境因素進行控制的方法為廢油、廢含油棉紗再利用，但未表術是如何再利用的。
17）××風景名勝區的審核中的不符合報告表明不符合事實為“有兩名無證上崗的鍋爐操作工”，但在糾正材料中僅是將兩名無證的操作工調離鍋爐操作崗位，未提供出新上崗的操作工是否有資質。
18）××橡膠有限公司對不符合非甲烷總烴的控制措施是更換過濾裝置，不合理，大氣污染物綜合排放標準中所指的非甲烷總烴是氣體，集塵系統不起作用。
19）××乳酸有限公司的兩個不符合項均未關閉，其中之一應附對可施加環境影響的相關方施加影響的證據；另外一個不符合項應提供處理危險固體廢棄物的單位的資質材料。
20) ××服裝有限公司的不符合報告“企業沒針對干洗去污劑的應急措施”，提供的糾正材料為培訓。
21）××散熱器有限公司的審核中開具的不符合項為“生活垃圾與含油固廢混放”，其糾正措施是“對生活垃圾與含油固廢進行分類，將含油固廢進行深埋處理”。
點評：含油固廢是危險固廢，需將其送有資質的單位處理，深埋處理會污染地下水和土壤。
22）××科技有限公司不符合報告的跟蹤驗證欄無驗證人簽名，說明不符合項未關閉。
不妥，應先收集該化學品的MSDS，再根據MSDS的要求去制定相應的應急措施。
23）××供電公司適用于多場所抽樣，在分場所發現的不符合的糾正未按照多場所不符合的糾正要求
24）××紙業有限公司OHS審核一個不符合的事實判兩個條款的不符合
25）審核組跟蹤驗證時間超過三個月，未見任何措施、說明。
26）不符合項報告描述的事實在核查記錄中沒有相應的記錄。
27）不符合事實的描述應清晰、準確、有邏輯性，并在相對應的核查記錄中標記出不符合項。
28）多數不符合項報告的糾正措施跟蹤情況欄均填寫為糾正措施有效，不妥。
29）不符合有糾正，但無糾正措施。
30）××石化工程有限公司（EMS/OHSMS）
問題1：對該企業的審核，一、二階段均對“4.3.1”條款開具了不符合。
點評：審核組應對該企業的自我糾正機制（4.5.2）是否能夠良好運行給以關注。
31）××機械有限公司 EMS和OHSMS的第一階段審核既無不符合報告,又無問題清單。
點評：審核組在EMS和OHSMS的第一階段現場審核可以采用問題清單的方式提出不符合項，但在問題清單中必須明確提出整改要求，并在第二階段審核前和/或現場審核時進行驗證，對影響審核組進入第二階段審核的問題和/或不符合項必需在第二階段審核前由組織提交整改資料，經審核組認可后才可進入第二階段審核�！皢栴}清單”以及組織的整改材料要隨認證資料一起存檔，并上報總部進行合格評定。
32）××化工有限公司
EMS二階段審核出具的不符合報告事實描述：在生產辦詢問是否組織了應急演練，負責人回答組織進行了，并有應急預案和應急計劃的培訓記錄，但沒有應急演練的記錄。不符合ISO14001:1996標準4.5.3組織應保存記錄，在對其體系及自身適宜時，用來證明符合標準的要求。
受審核方糾正措施：組織人員重新學習ISO14001:1996標準。
審核員的糾正措施跟蹤情況：糾正措施有效，下次監督審核中驗證有效性。
點評：應在相應文件中規定做應急演練的記錄，并對相關人員進行該文件的培訓，而不是重新學習ISO14001:1996標準要求。組織的工作人員直接執行程序文件或其他作業文件即可。應查閱組織的管理體系文件是否有相應規定，并提問判斷員工是否真正掌握相關要求。
34） ××橡膠有限公司
EMS不符合項報告：2004年底進行的環評摸底監測時發現，部分監測點非甲烷總烴的監測結果異常，有關人員未能對此進行調查、確定原因，并采取措施防止重復出現的見證材料。以上事實不符合ISO14001:1996標準4.5.2條款要求。
組織的原因分析及糾正措施：收到監測報告后因工作人員疏忽，未及時發現指標結果異常；立即組織操作、維修保養人員對該設備及配套集成系統展開檢查，并對過濾裝置重新更換；2005.04.25-26重新委托省環境監測中心監測，結果均在排放標準范圍內，監測結果附后。
組長驗證：糾正措施有效，不符合項可關閉。
點評：組織的糾正措施不合理。非甲烷總烴是氣體，集塵系統對它是起不到治理作用的，對廢氣的治理應采用其他措施。
五、認證范圍
1）××焦化制氣有限公司申請的認證范圍為：焦碳、粗苯、甲醇、二甲醚、硫磺、硫酸銨、中煤、煤泥、煤矸石的生產與相關管理活動。
評審意見：企業是將中煤是作生產原料，煤泥和煤矸石是原煤洗煤后產生的廢棄物（可綜合利用），故其認證范圍應為焦碳、粗苯、甲醇、二甲醚、硫磺、硫酸銨的生產和相關管理活動；此外，從審核記錄中了解到該企業的甲醇和二甲醚生產裝置正在建設之中，還未投產，故不能列入審核范圍。審核組應在一階段了解這些情況，而不能將這些問題留到第二階段去解決。
2）××肥料廠的認證范圍為：肥料的生產及相關管理活動。
評審意見：給出的認證范圍太大，應根據許可證上規定的類別明確肥料的種類。
3）××科技農莊有限公司的認證范圍為“名優淡水魚的養殖和農業微生物制劑的生產”。范圍太大，“名優”一般不應使用在認證范圍中，“微生物制劑”的范圍也太大，應了解微生物制劑的用途，如是用做殺菌劑還是凈水劑，然后再進行界定。
4）××陶瓷有限公司的認證范圍為“建筑陶瓷的生產”，從審核材料看組織的產品是建筑用陶瓷磚，此外并無其他建筑陶瓷產品。
5）××石化工程有限公司，審核組確定的證書范圍是“鍋爐清渣劑（含鉻基除渣清灰節能劑）、煤用增燃劑、中性絡合清洗劑（固體）的生產及服務”，組織簡介中介紹提供工業清洗服務，在核查記錄中未見其服務的審核記錄，審核計劃中也未見 “清洗工程服務”的審核安排。
評審意見：審核組策劃審核和現場審核時一定要明確本次審核的范圍，在確定證書范圍時一定要慎重考慮組織的活動，審核組確定的范圍一定要有審核證據支持審核結論。
6）××財產保險股份有限公司××中心支公司（EMS）
二階段審核組中成員“何××”不在環境管理體系審核員名錄中；對認證范圍是否不含括該中心支公司下屬的五個支公司沒有說明。
評審意見：從評審中心和組長對評定意見的回復看，評審中心對審核人員的管理不符合程序文件的規定。對受審核方手冊中明確的管理范圍與申請認證的范圍不一致時應在認證范圍中明確。
點評：認證范圍的確定應包括具體的產品和過程，其基本表達格式為：具體的產品/服務名稱+過程。過程包括：設計、開發、生產、加工、施工、安裝、服務的提供、管理、咨詢、銷售、修理、出租等；一般過程均為動詞，產品/服務為名詞，認證范圍的描述一般為主謂結構的短語，如：低壓成套開關設備的生產、房屋建筑工程的施工。
認證范圍的確定應以受審核方的具體產品或服務為依據來確定，對于制造業如果企業產品執行國標/行標/企標，那么就以國標/行標/企標或生產許可證/行業資質上的產品名稱來界定認證范圍為好，這樣比較準確，也不會出現給出的范圍過大的現象；對于服務業應按具體提供的服務來界定，如：賓館行業的認證范圍可以這樣描述：住宿、餐飲、娛樂服務的提供，物業管理公司的認證范圍可以這樣描述：住宅小區（寫字樓/會議中心）的物業管理。
六、其他
1）××供電公司下屬有四個分公司，隨機抽取了兩個分公司；
評審意見：審核策劃未明確體現各分公司的業務的覆蓋范圍，如分公司是否包含下屬供電所、變電站、輸送線路等，如果包含供電所、變電站、輸送線路等，就屬于多場所范圍，應策劃抽樣，并提供抽樣策劃記錄。
2）關于審核準備和策劃方面存在的問題
主要是審核組在審核準備和一階段審核時目的不明確，未能依據審核目的策劃實施審核工作，而深入了解受審核方運行現場和管理體系策劃的情況、專業特性、關注重點、認證的風險性，為下一階段的審核策劃收集充分的信息。從而導致一、二階段的核查記錄對同一條款的記錄類似，不能充分體現實施兩個階段審核的目的。
在策劃每一階段審核時審核組應盡可能多收集受審核方的情況和相關的專業知識，組長和專業審核員（技術專家）應對審核組成員進行專業知識的培訓，以使審核組的專業能力滿足項目的需求。
3）關于核查記錄審核員簽名和日期存在的問題
在現場審核時核查記錄上的審核人員簽名、日期的應是對該部門實施審核的審核員親筆簽名，日期應是實施審核的當日日期。如多日對同一部門實施審核，記錄日期以實際發生為準，不得像廈門評審中心和珠海評審中心的部分審核員寫作“2005/12/21-23”。
4） ××紙業有限公司的復評審核中未見對以往不符合項和認證證書標志的使用情況的審核；
5）××建設有限公司EMS審核一階段確認“焊接煙氣、油漆廢氣”執行《環境空氣質量標準》，不妥，應執行《大氣污染物綜合排放標準》。
6) ××生物化學有限公司的EMS復評審核全部按初審做，未包括環境因素、組織機構、產品、主要管理人員變化、新的法律法規等。
7）××電子廠不符合報告中的事實未在審核記錄中反映；
8）××科技有限公司未對認證范圍的更改作出說明，產品品種的變化對EMS的運行有否影響，這些均未在審核報告中說明。
9）現場核查記錄與審核計劃安排不能對應。
10）不同時間不同生產車間、部門的核查記錄采用綜述性語言記在一起，不能體現現場審核的實際情況。核查記錄中現場觀察的相關情況記錄記錄較少
11）“監督審核記錄表”的填寫，不能按要求完整、如實填寫。
12）審核記錄表中未能體現具體的審核內容、方式。
13）證書的暫停、撤銷的問題
在上報被暫停、撤銷組織的認證資格文件中應依據管理體系文件明確闡述原因，在通知書中應明確表述恢復認證資格的條件和程序。評審中心應根據組織針對被暫停認證資格所采取糾正措施，考慮驗證的方式。如果通過文件審查就能獲得足夠的信息就可以不去現場，否則就要去現場驗證。撤銷認證的組織再提出認證申請時，評審中心在做出是否受理的結論時應根據撤銷原因。
14）獲證組織名稱、地址的變更的問題：
在上報變更申請時評審中心一定要進行評審，分析變化對管理體系的影響，然后做出變更的方法。
名稱變更：需提供相應工商管理部門的“變更核準通知書”或相應的證明文件。
組織改制后重新注冊新的名稱（原名稱仍存在，承擔債權債務等關系）：評審中心應調查獲取相應的證據，分析組織的變化給管理體系運行帶來的影響，并做出是否需進行現場審核的決定，適當時還可提前進行年度監督審核。建議結合年度監督審核進行名稱的變更，并提供變更申請、新名稱成立的審批文件、營業執照、相應的資質證明文件（適用時）。
地名變更：提供相應的證明文件和資質申請文件。
地址變更：獲證組織搬遷。對于管理性、只有辦公場所的組織可直接換證。對于制造性組織應及時進行現場審核后，再做出變更建議。
其他情況可參照上述情況執行。
15）夫山泉股份有限公司（含總部及五個生產廠）（EMS）
該企業全部免除一階段現場審核的理由不夠充分（該企業的南山、長白山、丹江口工廠未進行過環境認證）；
企業提供的環境管理方案不全（缺少長白山、丹江口工廠的方案）；
長白山工廠的審核計劃與現場實施不對應；
浙江三廠的現場審核對“制造科”審核均過于簡單，不能體現具體生產車間內容；
12月4日至12月8日，審核組長到底在哪里？為何會議簽到表上均有其簽字；
對該組織的環境管理體系整體評價是何時作出的？末次會議通報情況應該在全部現場審核完畢后進行。計劃中對此安排不明確。
16）根據組織的變化情況，項目管理人員首先要評審這些變化對管理體系的影響程度，以及中心所承擔的認證風險程度，再提出進行變更的方式，報評審中心主任批準后實施。
A 組織變更名稱：必須提供工商管理部門出具的名稱變更核準通知書和新的營業執照。對于由于組織體制改革而發生的在原組織機構上重新組建并注冊新的組織名稱而要求變更名稱時，應充分了解組織的變化情況，建議采用現場評審的方法作出變更推薦意見，并注意變更申請應由原名稱組織與新注冊成立組織共同提出。
B 組織變更地址（搬遷）：生產型組織必須進行現場審核，應根據具體情況適當增加現場審核人天數，并在審核策劃時對此做出合理的安排（建議采用對組織進行全面評價的方式），審核報告中應對組織的變化情況及管理體系的運行情況進行評價，其他要求參見05版管理體系文件。
C 擴大認證范圍：具體要求參見05版管理體系文件，對與擴大認證范圍相關的認證標準要求均應進行審核。
17）監督、復評現場審核時注意關注組織對認證證書、標志的使用情況和組織的營業執照、資質證書的有效性，并做好相應的審核記錄。
18） 監督、復評現場審核時注意關注組織機構、管理運作方面的變化情況（產品、工藝和主要設備的變化），針對變化情況對管理體系的影響，并評價組織管理體系持續有效運行的能力。在策劃審核時就應了解組織的變化情況，并在制定審核計劃時做出合理安排。此外還要重點關注組織取得的管理績效（如：污染物排放量的降低、能源資源消耗的減少、產品合格率的提高、顧客滿意度的提高、投訴的降低、職工傷亡人數的降低、職業病發病率的降低、作業現場污染物濃度的降低）。
19） 對于復評組織在策劃審核前應對其上一認證周期管理體系運行情況進行分析評價，形成書面報告，如在產品質量改進方面和客戶滿意程度方面的進步。并在審核計劃中做出合理安排。
20）對于初審、監督、復評認證的現場審核，審核組應對與受審核方進行溝通的情況進行詳細記錄，并附在核查記錄中。記錄應包括審核組對組織管理體系的評價（好的方面、存在問題的方面）、未解決或有爭議的事項、受審核方對審核組/認證機構的意見和建議。
21）對于物業管理等類似組織應在審核報告中明確當前組織提供服務的所有場所名稱，并在監督和復評時應關注組織新增加的服務場所。
22） 東莞東端電子五金廠和東莞星地電子有限公司
在以上兩個組織的EMS審核資料中發現其審核報告一字不差，且審核報告中缺少對組織的負面評價。
一、二階段審核計劃中審核目的描述也一字不差。此問題已在一季度的通報中提出，正確的表述可參見2005版管理體系文件。
點評：此現象說明審核組長對受審核方和認證中心的責任心不強，在此提出批評。
23) 提交的認證審核資料應包括與所認證的管理體系相對應的組織簡介,EMS認證還應有污染物治理工藝流程圖。
24) 認證審核資料中的簽到表、核查記錄表上的簽名不得涂改，如需改動請采用劃改的方式，并做出合理的說明。
25) 復評、證書變更、轉換證書均應提供原證書的復印件。
